Justiznachrichten HSBC Holdings Plc. Und HSBC Bank USA NA Zugelassen zu Anti-Geldwäscherei und Sanktionen Verstöße, Forfeit 1,256 Milliarden in aufgeschobenen Strafverfolgungsvereinbarung WASHINGTON HSBC Holdings plc (HSBC-Gruppe) eine britische Corporation mit Hauptsitz in London und HSBC Bank USA NA (HSBC Bank USA) HSBC) hat sich ein in McLean, Virginia, mit Sitz in McLean vereinbart, einen Betrag von 1,256 Milliarden zu vergeben und eine Vereinbarung über die Strafverfolgung mit dem Justizministerium gegen HSBCs gegen das Bankensekretgesetz (BSA), das Internationale Notstandsgesetz (IEEPA) ) Und den Handel mit dem Feindgesetz (TWEA). Laut Gerichtsdokumenten verletzte die HSBC Bank USA die BSA, indem sie kein wirksames Anti-Geldwäsche-Programm aufrechterhalten und eine angemessene Sorgfalt auf ihre ausländischen Korrespondenzkontoinhaber leisten sollte. Die HSBC-Gruppe verletzte IEEPA und TWEA durch illegale Durchführung von Transaktionen im Auftrag von Kunden in Kuba, Iran, Libyen, Sudan und Burma in allen Ländern, die Sanktionen durch das Amt für ausländische Vermögenswerte (OFAC) zum Zeitpunkt der Transaktionen durchgesetzt wurden. Die Ankündigung wurde von Lanny A. Breuer, Assistant Attorney General der Justiz Departments Criminal Division Loretta Lynch, US-Attorney für den östlichen Bezirk von New York und John Morton, Direktor der US-Einwanderung und Zoll Durchsetzung (ICE) zusammen mit zahlreichen Strafverfolgungsbehörden gemacht Und Regulierungspartnern. Die New York County District Attorneys Büro arbeitete mit dem Justizministerium über die Sanktionen Teil der Untersuchung. Treasury Under Secretary David S. Cohen und Comptroller der Währung Thomas J. Curry trat auch in der heutigen Ankündigung. Ein Vier-Zähler Verbrechen kriminelle Informationen wurde heute im Bundesgericht im östlichen Bezirk von New York aufgeladen HSBC mit vorsätzlich versäumt, eine wirksame Anti-Geldwäsche (AML) - Programm, bewusst nicht fähig, Due Diligence auf seine ausländischen Korrespondent Affiliates, IEEPA zu verletzen und TWEA zu verletzen. HSBC hat auf Bundesankündigung verzichtet, der Einreichung der Informationen zugestimmt und hat die Verantwortung für sein kriminelles Verhalten und die seiner Mitarbeiter übernommen. HSBC ist verantwortlich für betäubende Misserfolge der Aufsicht und schlimmer, dass die Bank zu Drogenhandel Drogenhändler und andere zu Hunderten von Millionen von Dollar durch HSBC-Tochtergesellschaften zu waschen und zu erleichtern Hunderte von Millionen mehr in Transaktionen mit sanktionierten Ländern führte, sagte Assistant Attorney General Breuer. Die Aufzeichnung der Dysfunktion, die bei HSBC jahrelang herrschte, war erstaunlich. Heute bezahlt HSBC einen hohen Preis für sein Verhalten und unter der Bedingung der heutigen Vereinbarung, wenn die Bank die Vereinbarung in irgendeiner Weise nicht einhält, behalten wir uns das Recht vor, diese strafrechtlich zu verfolgen. Heute melden wir die Einreichung von Strafanzeigen gegen HSBC, eines der größten Finanzinstitute der Welt, sagte US-Attorney Lynch. HSBCs krasses Versäumnis, ordnungsgemäße Anti-Geldwäsche-Kontrollen zu implementieren, erleichterten die Geldwäsche von mindestens 881 Millionen Drogenverkäufen durch das US-Finanzsystem. HSBCs mutwillige Verschweigen der Sanktionen Gesetze und Verordnungen der USA führte zur Verarbeitung von Hunderten von Millionen von Dollar in OFAC-verbotenen Transaktionen. Die heutige historische Vereinbarung, die bislang die größte Strafe in einer BSA-Strafverfolgung auferlegt, macht deutlich, dass alle Unternehmer, egal wie groß, für ihre Handlungen verantwortlich gemacht werden müssen. Kartelle und kriminelle Organisation werden durch Geld und Gewinne angeheizt, sagte ICE Direktor Morton. Ohne ihre illegalen Erträge, die zur Finanzierung krimineller Aktivitäten verwendet werden, wird der Lebensnerv ihrer Operationen gestört. Dank der Arbeit von Homeland Security Investigations und unserer El Dorado Task Force wird dieses Finanzinstitut zur Rechenschaft gezogen, um die Augen vor den Augen der Geldwäsche zu schützen. HSI wird auch weiterhin aggressiv auf Finanzinstitute zielen, deren Inaktivitäten in nicht geringem Maße zur Verwüstung des internationalen Drogenhandels beitragen. Es wird auch einen hohen Preis für die Ermöglichung gefährlicher krimineller Unternehmen zu bezahlen. Neben der Verurteilung von 1,256 Milliarden im Rahmen des aufgeschobenen Strafverfolgungsabkommens (DPA) mit dem Justizministerium hat HSBC außerdem vereinbart, 665 Millionen Zivilstrafen in Höhe von 500 Millionen an das Amt des Rechnungsführers der Währung (OCC) und 165 Millionen zu zahlen An die Federal Reserve für ihre Verstöße gegen das AML-Programm. Die OCC-Strafe befriedigt auch eine 500-Millionen-Zivilstrafe des Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Die Banken 375 Millionen Vergleichsvereinbarung mit OFAC ist durch den Verfall an das Department of Justice zufrieden. Die britische Financial Services Authority (FSA) verfolgt eine gesonderte Aktion. Wie von der DPA gefordert, hat sich HSBC auch verpflichtet, verstärkte AML - und andere Compliance-Verpflichtungen und strukturelle Änderungen innerhalb seiner gesamten globalen Aktivitäten durchzuführen, um eine Wiederholung des Verhaltens, das zu dieser Anklage geführt hat, zu verhindern. HSBC hat fast alle seine obersten Führungskräfte abgelöst, zurückgezogene Vergütungsprämien für die älteren AML - und Compliance - Beauftragten zurückgezogen und hat vereinbart, die Bonus - Vergütung für ihre leitenden Führungskräfte in der Gruppe der General Manager und der Konzernleitung teilweise während des Zeitraums abzusetzen Die Fünf-Jahres-DPA. Zusätzlich zu diesen Maßnahmen hat HSBC wesentliche Änderungen in der Managementstruktur und den AML-Compliance-Funktionen vorgenommen, die die Rechenschaftspflicht ihrer führenden Führungskräfte für AML-Compliance-Ausfälle erhöhen. Die AML-Untersuchung Nach den Urkunden der Gerichtsdokumente von 2006 bis 2010 hat die HSBC Bank USA ihre AML-Compliance-Funktion erheblich unterbesetzt und ein Anti-Geldwäsche-Programm nicht implementiert, das in der Lage ist, verdächtige Transaktionen und Aktivitäten der HSBC Group Affilliates, insbesondere HSBC Mexico, angemessen zu überwachen Der HSBC Bank USAs größte mexikanische Kunden. Dazu gehörte ein Misserfolg zu Milliarden von Dollar in Käufe von physischen US-Dollar oder Banknoten, von diesen verbundenen Unternehmen zu überwachen. Die HSBC Bank USA beurteilte Mexiko als Standardrisiko, die niedrigste Risikoklasse der AML-Gruppe, trotz der erheblichen Geldwäscherisiken, die mit der Geschäftstätigkeit in Mexiko verbunden sind. Infolgedessen konnte die HSBC Bank USA nicht mehr als 670 Mrd. Dollar in den Überweisungen und über 9,4 Mrd. in den Käufen physischer US-Dollar von HSBC Mexiko während dieser Zeit überwachen, als HSBC Mexicos eigene laxe AML-Kontrollen das bevorzugte Finanzinstitut für Medikamente darstellten Kartelle und Geldwäscher. Ein wesentlicher Teil der ausgelaufenen Drogenhandelserlöse wurden an der Black Market Peso Exchange (BMPE) beteiligt, einem komplexen Geldwäsche-System, das die Erlöse aus dem Verkauf illegaler Drogen in den Vereinigten Staaten an Drogenkartelle außerhalb der Vereinigten Staaten verschieben soll Staaten, oft in Kolumbien. Nach Untersuchungen der Eidgenössischen Sicherheitsbehörde (HSI), El Dorado Task Force, in Zusammenarbeit mit dem US-Anwaltsbüro für den östlichen Bezirk von New York, wurde 2008 eine Reihe von HSBC - Zeigte, dass Drogenhändler Hunderttausende von Dollar in US-amerikanische Währung jeden Tag in HSBC-Mexiko-Konten ablegen. Seit 2009 hat die Untersuchung zur Verhaftung, Auslieferung und Verurteilung zahlreicher Personen geführt, die illegal HSBC-Konten in Mexiko zur Förderung der BMPE-Aktivitäten verwenden. Als Folge der Ausfälle der HSBC Bank USAs AML wurden mindestens 881 Millionen Drogenhandelserlöse einschließlich des Drogenhandels durch das Sinaloa-Kartell in Mexiko und das Norte del Valle-Kartell in Kolumbien durch die HSBC Bank USA gewaschen. Die HSBC Group gab zu, dass sie die HSBC Bank USA nicht über signifikante AML-Defizite bei HSBC Mexico informiert habe, obwohl sie diese Probleme und ihre Auswirkungen auf den potenziellen Flow der illegalen Fonds durch die HSBC Bank USA kennen. Die Sanktionsuntersuchung Nach den Gerichtsdokumenten von der Mitte der 1990er bis September 2006 erlaubte die HSBC-Gruppe etwa 660 Millionen von OFAC-verbotenen Transaktionen, die von US-Finanzinstituten, einschließlich der HSBC Bank USA, verarbeitet werden. Die HSBC-Gruppe befolgte Anweisungen von sanktionierten Einrichtungen wie Iran, Kuba, Sudan, Libyen und Burma, um ihre Namen aus US-Dollar-Zahlungsanweisungen, die an die HSBC Bank USA und andere in den Vereinigten Staaten ansässige Finanzinstitute versandt wurden, wegzulassen. Die Bank entfernte auch Informationen, die die Länder von US-Dollar-Zahlungen identifizierten, die bewusst weniger transparente Zahlungsnachrichten verwendet wurden, die als Deckungszahlungen bekannt waren, und arbeiteten mit mindestens einer sanktionierten Einrichtung, um Zahlungsnachrichten zu formatieren, die die Banken daran hinderten, die verbotenen Zahlungen zu blockieren. Vor allem in den 90er Jahren arbeiteten die Mitgliedsorganisationen der HSBC-Gruppe mit sanktionierten Einrichtungen zusammen, um vorsorgliche Notizen in Zahlungsmitteilungen einschließlich des sanktionierten Landes einzugeben, unseren Namen in NY nicht zu erwähnen oder den Iran nicht zu erwähnen. Die HSBC-Gruppe wurde im Jahr 2000 auf diese unsachgemäße Praxis aufmerksam. Im Jahr 2003 räumte der Beauftragte der HSBC Group ein, dass die Änderung von Zahlungsmitteilungen die Grundlage für eine Klage gegen die HSBC-Gruppe gegen Sanktionen darstellen könnte. Ungeachtet der Weisungen der HSBC Group Compliance, diese Praxis zu beenden, durfte die HSBC Group ihre Tochtergesellschaften über weitere drei Jahre durch die Gewährung von Auszahlungen an die HSBC Group-Politik in die Praxis investieren. Gerichtliche Dokumente zeigen, dass der Chefcompliance-Beauftragte der HSBC Bank USA bereits im Juli 2001 den Vorsitzenden der HSBC Group Head of Compliance zum Thema Zahlungsänderungen konfrontiert hatte und versicherte, dass Group Compliance keine eklatanten Versuche zur Vermeidung von Sanktionen oder Maßnahmen, die die HSBC Bank stellen würden, unterstützen würde USA in einer potenziell kompromittierenden Position. Bereits im Juli 2001 erklärte die HSBC Bank USA gegenüber HSBC Group, dass die HSBC Bank USA davon ausgegangen sei, dass die zugrunde liegenden Vorgänge den Anforderungen des OFAC entsprechen. Von 2001 bis 2006 erklärte die HSBC Bank USA wiederholt gegenüber den Senior Compliance Officers der HSBC Group, dass es nicht in der Lage sei, die Zahlungen, die mit der Deckungsmethode geleistet wurden, ordnungsgemäß abzubilden. Diese Proteste wurden ignoriert. Heute wird HSBC für illegale Transaktionen verantwortlich gemacht, die durch das US-Finanzsystem im Auftrag von Unternehmen durchgeführt wurden, die den Wirtschaftssanktionen der USA unterliegen, erklärte Debra Smith, Stellvertretender Direktor des FBIs Washington Field Office. Das FBI arbeitet eng mit Partner-Strafverfolgungsbehörden und Bundes-Regulierungsbehörden zusammen, um die Einhaltung der Bundesbankgesetze zu gewährleisten, um die Integrität von Finanzinstituten weltweit zu fördern. Banken sind die erste Schicht der Verteidigung gegen Geldwäscher und andere kriminelle Unternehmen, die unsere Nationen Finanzinstitute nutzen, um ihre kriminellen Aktivitäten weiter zu verbessern, sagte Richard Weber, Chief, Internal Revenue Service-Criminal Investigation (IRS-CI). Wenn eine Bank die Berichtsanforderungen des Bankgeheimnisgesetzes nicht beachtet, beeinträchtigt sie diese Verteidigungsschicht, was es schwieriger macht, kriminelle Aktivitäten zu identifizieren, zu erkennen und abzuschrecken. In diesem Fall wurde HSBC eine Richtlinie zur Geldwäsche. Die IRS ist stolz darauf, mit den anderen Strafverfolgungsbehörden zusammenzuarbeiten und ihre weltweite finanzielle investigative Expertise in dieser und anderen komplexen finanziellen Untersuchungen zu teilen. Manhattan Bezirksstaatsanwalt Cyrus R. Vance Jr. sagte, New York ist ein Zentrum der internationalen Finanzierung, und diejenigen, die unsere Banken als ein Fahrzeug für internationale Kriminalität verwenden, wird nicht toleriert werden. Mein Büro ist in den letzten zwei Tagen mit zwei verschiedenen Banken in Deferred Prosecution Agreements und mit sechs Banken in den letzten vier Jahren eingetreten. Die Sanktionsdurchsetzung ist für unsere nationale Sicherheit und die Integrität unseres Finanzsystems von entscheidender Bedeutung. Der Kampf gegen Geldwäsche und Terrorfinanzierung erfordert eine globale Zusammenarbeit, und unsere gemeinsamen Untersuchungen in diesem und anderen verwandten Fällen betonen die Bedeutung der Koordinierung bei der Durchsetzung von Sanktionen. Ich danke unseren föderalen Amtskollegen für ihre laufende Partnerschaft. Queens County Bezirksstaatsanwalt Richard A. Brown sagte, keine Unternehmenseinheit sollte sich jemals zu groß, um die Folgen der Unterstützung der internationalen Drogenkartelle zu entkommen. Insbesondere haben die Banken eine besondere Verantwortung, eine angemessene Due Diligence bei der Überwachung der Cash-Transaktionen durch ihr Finanzsystem zu nutzen und die Ermittlung der Quellen für das Geld, um nicht bei kriminellen Aktivitäten zu unterstützen. Durch die Zulassung derartiger unerlaubter Transaktionen scheiterte die HSBC in ihrer globalen Verantwortung für uns alle. Hoffentlich haben wir durch diese historische Ansiedlung nicht nur die HSBC, sondern auch die der anderen großen Finanzinstitute aufmerksam gemacht, damit sie nicht das Verbrechen der Geldwäsche vernachlässigen können. Dieser Fall wurde von der Geldwäscherei und Bank Integrity Unit Strafverfolgungsbehörden Joseph Markel und Craig Timm der kriminellen Abteilungen Vermögensverwirkung und Geldwäsche-Sektion und Assistant US Attorneys Alex Solomon und Daniel Silver der US-Attorneys Office für den östlichen Bezirk von New York verfolgt . Die AML-Untersuchung wurde von der HSIs El Dorado Task Force durchgeführt, einer gemeinsamen Task Force, die sich aus Mitgliedern von mehr als 55 Strafverfolgungsbehörden in New York und New Jersey zusammensetzt, darunter auch spezielle Agenten und Ermittler von IRS-CI und das Queens County District Attorneys Office, Andere Bundes-Agenten, staatliche und lokale Polizei Ermittler und Intelligenz-Analysten, mit Unterstützung der DEAs New York Division. Die Sanktionsuntersuchung wurde von der Washington Field Office des FBI durchgeführt. Die Geldwäscherei und Bank Integrity Unit ist ein Korps von Staatsanwälten mit einer Boutique-Praxis zur Verhärtung des Finanzsystems gegen kriminelle Geldwäsche Verwundbarkeiten durch die Untersuchung und Verfolgung von Finanzinstituten und professionelle Geldwäscher für Verstöße gegen die Anti-Geldwäsche-Statuten, die Bank Secrecy Gesetz und andere damit zusammenhängende Statuten. Das Justizministerium dankt William Ihlenfeld II, US-Attorney für den Northern District von West Virginia Assistant District Attorney Garrett Lynch von der New York County District Rechtsanwaltskanzlei, Major Economic Crimes Bureau die Treasury-Abteilungen Büro für ausländische Vermögenswerte Control the Board of Governors Der Federal Reserve System und das Amt des Comptroller der Währung für ihre erhebliche und wertvolle Hilfe. 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Der US-Dollar ist die funktionale Währung für alle Steuerpflichtigen mit Ausnahme einiger qualifizierter Unternehmenseinheiten (QBUs). Ein QBU ist eine separate und eindeutig identifizierte Einheit eines Handels oder einer Branche, die separate Bücher und Aufzeichnungen unterhält. Selbst wenn Sie eine QBU haben, ist Ihre funktionale Währung der Dollar, wenn eine der folgenden zutrifft. Sie führen das Geschäft in Dollar. Der Hauptgeschäftssitz befindet sich in den Vereinigten Staaten. Sie wählen oder müssen den Dollar als funktionale Währung verwenden. Die Geschäftsbücher und Aufzeichnungen werden nicht in der Währung des wirtschaftlichen Umfelds gehalten, in dem ein wesentlicher Teil der Geschäftstätigkeit durchgeführt wird. Machen Sie alle Einkommensteuerermittlungen in Ihrer funktionalen Währung. Wenn Ihre funktionale Währung der US-Dollar ist, müssen Sie sofort in Dollars alle Einkünfte, Ausgaben usw. (einschließlich Steuern) umrechnen, die Sie in einer Fremdwährung erhalten, bezahlen oder anfallen und die Berechnung der Einkommensteuer beeinflussen . Verwenden Sie den Wechselkurs, der vorherrscht, wenn Sie das Einzelteil empfangen, zahlen oder anfallen. Wenn es mehr als einen Wechselkurs, verwenden Sie eine, die am ehesten Ihr Einkommen reflektiert. Sie können in der Regel erhalten Wechselkurse von Banken und US-Botschaften. Wenn Ihre funktionale Währung nicht der US-Dollar ist, machen Sie alle Einkommensteuerermittlungen in Ihrer funktionalen Währung. Am Ende des Jahres, übersetzen die Ergebnisse, wie Einkommen oder Verlust, in US-Dollar auf Ihre Einkommensteuererklärung berichten. Währungsumrechnungskurse Ein Wechselkurs ist der Kurs, zu dem eine Währung in eine andere umgewandelt werden kann, die auch als Wechselkurs des Wechselkurses oder Wechselkurses bezeichnet wird. Im Folgenden sind staatliche und externe Ressourcen, die Wechselkurse bieten. Anmerkung: Die auf dieser Seite angegebenen Wechselkurse gelten nicht für Zahlungen von US-Steuern an die IRS. Wenn der IRS US-Steuerzahlungen in einer Fremdwährung empfängt, wird der Wechselkurs, der von der IRS verwendet wird, um die Fremdwährung in US-Dollar umzuwandeln, auf dem Datum basiert, zu dem die Fremdwährung in US-Dollar von der Bank bearbeitet wird, die die Zahlung bearbeitet, nicht das Datum Wird die Fremdwährungszahlung von der IRS empfangen. Regierungsressourcen
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